رسخت دولة الإمارات العربية المتحدة مكانتها كمركز مالي عالمي رائد، حيث تستقطب مستشاري الاستثمار ومديري الثروات وشركات الترويج من مختلف أنحاء العالم. ومع ذلك، فإن هذا النمو المتسارع يجلب معه مخاطر معقدة تتعلق بالجرائم المالية. ولحماية نزاهة أسواقها المالية، تطبق هيئة الأوراق المالية والسلع في دولة الإمارات (SCA) معايير صارمة لمكافحة غسل الأموال (AML) ومكافحة تمويل الإرهاب (CFT). وبالنسبة للمستشارين الماليين وشركات الترويج العاملة تحت مظلة هيئة الأوراق المالية والسلع، فإن فهم هذه اللوائح وتطبيقها ليس مجرد التزام قانوني فحسب، بل هو شرط أساسي لضمان استمرارية الأعمال.

يستعرض هذا الدليل الشامل المحاور الجوهرية لـ متطلبات الامتثال لمكافحة غسل الأموال الصادرة عن هيئة الأوراق المالية والسلع للمستشارين الماليين في دولة الإمارات، مفصلاً شروط الترخيص، وأطر تقييم المخاطر، والضوابط التشغيلية اللازمة لضمان التوافق التنظيمي في دبي ودولة الإمارات عموماً.

المشهد التنظيمي: التوافق بين هيئة الأوراق المالية والسلع (SCA) وهيئات أسواق المال (CMA)

تخضع أنشطة الاستشارات المالية والترويج في دولة الإمارات لتنظيم دقيق وصارم. واعتماداً على الهيكل التنظيمي للشركة ومقرها، قد يخضع المستشارون للإشراف المباشر لهيئة الأوراق المالية والسلع (SCA) أو يعملون ضمن أطر متوافقة مع معايير هيئات أسواق المال الإقليمية (CMA). وتعد قواعد مكافحة غسل الأموال للمستشارين الخاضعين لرقابة هيئة أسواق المال في الإمارات مصممة لمنع دخول الأموال غير المشروعة إلى أسواق رأس المال عبر المحافظ الاستثمارية، أو الحسابات الاستشارية، أو الحملات الترويجية.

بموجب المرسوم بقانون اتحادي رقم (20) لسنة 2018 في شأن مواجهة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب وتمويل التنظيمات غير المشروعة ولائحته التنفيذية وتعديلاته اللاحقة (بما في ذلك المرسوم بقانون اتحادي رقم (10) لسنة 2025)، يُصنَّف المستشارون الماليون كـ مؤسسات مالية (FIs). وتضعهم هذه الفئة تحت أعلى درجات الرقابة والتدقيق التنظيمي، مما يفرض عليهم تبني نهج استباقي قائم على تقييم المخاطر للامتثال.

تتطلب المنظومة التنظيمية من المستشارين فهم العلاقة المتبادلة بين القوانين الاتحادية واللوائح الخاصة بهيئة الأوراق المالية والسلع. وتعمل الهيئة بصفتها جهة الترخيص والرقابة الرئيسية لأسواق رأس المال في المناطق البرية التابعة لدولة الإمارات وفي بعض المناطق الحرة. وبناءً على ذلك، يتعين على أي منشأة تقدم استشارات استثمارية أو تحليلاً مالياً أو إدارة محافظ توفيق ضوابطها الداخلية مع كلٍّ من المرسوم الاتحادي لمكافحة غسل الأموال والقرارات الصادرة عن مجلس إدارة هيئة الأوراق المالية والسلع.

المتطلبات الجوهرية للامتثال لمكافحة غسل الأموال الصادرة عن هيئة الأوراق المالية والسلع للمستشارين الماليين في الإمارات

لتحقيق الامتثال التام لإطار هيئة الأوراق المالية والسلع، يجب على المستشارين الماليين وضع برنامج متكامل لمكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب. ويجب أن يُصمم هذا البرنامج ليتناسب مع حجم الشركة الاستشارية ومدى تعقيد أعمالها وملف المخاطر الخاص بها. وتشمل الركائز الأساسية لإطار الامتثال المعتمد لدى الهيئة ما يلي:

1. تعيين مسؤول إبلاغ عن غسل الأموال (MLRO) مؤهل

يجب على كل مستشار مالي مرخص من هيئة الأوراق المالية والسلع تعيين مسؤول امتثال مؤهل ومتفرغ يشغل أيضاً منصب مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال (MLRO). ويتولى مسؤول الإبلاغ مسؤولية الإشراف اليومي على إدارة برنامج مكافحة غسل الأموال، وتدريب الموظفين، والعمل كجهة اتصال رئيسية مع الهيئة ووحدة المعلومات المالية (FIU) في دولة الإمارات.

يخضع دور مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال لمعايير دقيقة للملاءمة والأهلية. إذ يجب أن يمتلك المرشحون مؤهلات مهنية مناسبة، ويظهروا فهماً عميقاً للأنظمة المالية في دولة الإمارات، ويحصلوا على موافقة رسمية من الهيئة قبل مباشرة مهامهم. كما يجب أن يتمتع مسؤول الإبلاغ بالسلطة الكافية والموارد والاستقلالية التامة داخل الشركة للوصول إلى كافة بيانات العملاء، والتحقيق في التنبيهات الداخلية، وتقديم التقارير دون أي تدخل داخلي.

2. التقييم الشامل للمخاطر على مستوى المنشأة (EWRA)

يجب على الشركات إجراء تقييم شامل للمخاطر على مستوى المنشأة (EWRA) لتحديد وتقييم والحد من مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب الخاصة بها. ويجب أن يغطي هذا التقييم المخاطر عبر عدة فئات:

• مخاطر العملاء: الأفراد ذوو الملاءة المالية العالية، والأشخاص المعرضون سياسياً (PEPs)، والعملاء المنتمون إلى دول أو ولايات قضائية عالية المخاطر.
• المخاطر الجغرافية: العمليات أو المعاملات أو العملاء المرتبطون بدول ذات أطر ضعيفة لمكافحة غسل الأموال أو تلك الخاضعة لعقوبات دولية.
• مخاطر الخدمات: طبيعة الخدمات الاستشارية، مثل إدارة المحافظ الاستثمارية التقديرية مقابل الاستشارات الاستثمارية العامة، ومدى تعقيد الأدوات المالية الموصى بها.
• قنوات تقديم الخدمات: استقطاب العملاء دون الحضور الشخصي (عن بُعد)، أو عبر منصات الاستشارات الرقمية، أو الإحالات من أطراف ثالثة.

إن تقييم المخاطر على مستوى المنشأة (EWRA) ليس وثيقة ثابتة؛ بل يجب مراجعته وتحديثه سنوياً على الأقل، أو فور حدوث تغييرات جوهرية في نموذج أعمال الشركة، أو سوقها المستهدف، أو بيئتها التنظيمية. كما يجب أن تسهم نتائج هذا التقييم بشكل مباشر في تصميم وضبط الضوابط الداخلية وأنظمة المراقبة في الشركة.

3. العناية الواجبة تجاه العملاء (CDD) ومعرفة عميلك (KYC)

يجب على المستشارين الماليين التحقق من هوية عملائهم قبل إقامة علاقة العمل. ويشمل ذلك جمع وثائق الهوية الرسمية، والتحقق من الهياكل المؤسسية، وتحديد المستفيدين الحقيقيين النهائيين (UBOs) الذين يمتلكون 25% أو أكثر من أسهم المنشأة أو حقوق التصويت فيها. وبالنسبة للعملاء ذوي المخاطر العالية، يجب تطبيق تدابير العناية الواجبة المشددة (EDD)، والتي تتضمن التحقق من مصدر الثروة (SoW) ومصدر الأموال (SoF).

من الناحية التطبيقية، تتطلب العناية الواجبة تجاه العملاء (CDD) عملية تحقق متعددة المستويات. فبالنسبة للعملاء الأفراد، يشمل ذلك الحصول على بطاقة هوية إماراتية سارية أو جواز سفر، وإثبات عنوان السكن، وإجراء تدقيق للخلفية. وبالنسبة للشركات، يجب على المستشارين الحصول على الرخص التجارية، وعقود التأسيس، وسجل أعضاء مجلس الإدارة، وسجل المساهمين لتتبع سلسلة الملكية وصولاً إلى الأشخاص الطبيعيين الذين يسيطرون في النهاية على الكيان.

4. مراقبة المعاملات وفحص قوائم العقوبات

يتعين على المستشارين تطبيق مراقبة مستمرة للمعاملات وفحص فوري ومستمر لقوائم العقوبات، لضمان عدم إجراء أي أعمال مع أفراد أو كيانات مدرجة في القائمة الإرهابية المحلية لدولة الإمارات أو القائمة الموحدة لمجلس الأمن التابع للأمم المتحدة (UNSC). وفي حال وجود أي تطابق، يجب تجميد الأموال فوراً وإبلاغ السلطات المختصة دون إشعار العميل (عدم التنبيه).

تتضمن مراقبة المعاملات بالنسبة للمستشارين الماليين تحليل تدفق الأموال إلى المحافظ الاستثمارية، ومقارنة أحجام المعاملات بمصدر الدخل المصرح به من قبل العميل، وتحديد الأنماط غير العادية مثل التسييل السريع، أو التحويلات لأطراف ثالثة، أو الإيداعات المجزأة المصممة لتفادي حدود الإبلاغ.

شروط ترخيص هيئة الأوراق المالية والسلع لشركات الترويج

تواجه شركات الترويج—وهي الكيانات المرخصة لتسويق المنتجات والخدمات المالية أو الترويج لها أو التعريف بها داخل دولة الإمارات—تحديات امتثال خاصة. وتلزم شروط ترخيص هيئة الأوراق المالية والسلع لشركات الترويج هذه الكيانات بألا يقتصر دورها على مجرد وكلاء تسويق سلبيين. ونظراً لكونها تمثل بوابة دخول العملاء إلى النظام المالي، فيجب عليها تنفيذ إجراءات مبدئية لـ "اعرف عميلك" (KYC) وتحديد ملف المخاطر.

يجب على شركات الترويج التأكد من الآتي:

• أن تكون المنتجات المالية التي تروج لها مسجلة ومعتمدة من قِبل هيئة الأوراق المالية والسلع.
• أن تتسم جميع المواد الترويجية بالشفافية والدقة وألا تكون مضللة.
• عدم قبول أموال العملاء مباشرة ما لم تكن مرخصة تحديداً لذلك.
• الاحتفاظ بسجلات مفصلة لجميع الأنشطة الترويجية وعمليات تعريف العملاء لمدة لا تقل عن خمس سنوات.

علاوة على ذلك، يجب على شركات الترويج إبرام اتفاقيات مستوى خدمة (SLAs) واضحة مع المؤسسات المالية المرخصة التي تسوق لمنتجاتها. ويجب أن تحدد هذه الاتفاقيات صراحة مسؤوليات الامتثال لكل طرف، بما يضمن عدم إحالة أي عميل لمنتج استثماري دون الخضوع لتقييم مبدئي للمخاطر وإجراءات فحص العقوبات.

إطار عمل مرحلي لامتثال المستشارين الماليين

يتطلب تطبيق إطار امتثال متكامل اتباع نهج منظم. يوضح الجدول التالي الخطوات التشغيلية الرئيسية لتحقيق امتثال المستشار المالي في دبي وفقاً لهيئة الأوراق المالية والسلع:

مرحلة الامتثال	الإجراءات الرئيسية المطلوبة	التركيز الرقابي
المرحلة 1: إجراءات الانضمام والتحقق من هوية العميل (KYC)	جمع وثائق إثبات الهوية للشركات/الأفراد، والتحقق من المستفيدين الحقيقيين (UBOs)، وفحص الأسماء مقابل قوائم العقوبات.	العناية الواجبة تجاه العملاء (CDD)
المرحلة 2: تصنيف المخاطر	تحديد تصنيف للمخاطر (منخفض، متوسط، مرتفع) بناءً على خلفية العميل ونطاقه الجغرافي.	نهج قوي قائم على المخاطر (RBA)
المرحلة 3: الاستشارات والمراقبة	مراقبة الأنماط الاستثمارية واكتشاف أي انحرافات عن الملف التعريفي المحدد للعميل.	مراقبة المعاملات
المرحلة 4: إعداد التقارير والإبلاغ	رفع تقارير الأنشطة المشبوهة (SARs) أو تقارير المعاملات المشبوهة (STRs) عبر نظام goAML.	التقارير التنظيمية والرقابية
المرحلة 5: التدقيق المستقل	الاستعانة باختصاصي خارجي لمراجعة إطار مكافحة غسل الأموال سنوياً.	فعالية النظام

إرشادات تطبيق إطار العمل المكون من خمس مراحل

لتفعيل هذا الإطار بنجاح على الصعيد التشغيلي، ينبغي للمستشارين الماليين اعتماد نهج منهجي لكل مرحلة:

• المرحلة 1 (إجراءات الانضمام): استخدام برمجيات آلية للتحقق من هوية العميل (KYC) مدمجة مع قواعد بيانات عالمية لتبسيط التحقق من الهوية والفحص في قوائم العقوبات. والتأكد من عدم بدء أي علاقة عمل مع العميل قبل ظهور نتائج فحص واضحة وخالية من الملاحظات.
• المرحلة 2 (تصنيف المخاطر): تطوير مصفوفة موحدة لتسجيل درجات المخاطر تحدد قيماً رقمية لمختلف عوامل الخطر (مثل: نوع العميل، بلد المنشأ، المنتج الاستثماري). وهذا يضمن الاتساق في طريقة تقييم المخاطر عبر كافة أعمال الشركة.
• المرحلة 3 (المراقبة): وضع حدود واضحة للتنبيهات الخاصة بالمعاملات. على سبيل المثال، فإن أي استثمار يتجاوز الدخل السنوي المصرح به للعميل بأكثر من 50% ينبغي أن يطلق تلقائياً مراجعة داخلية من قِبل فريق الامتثال.
• المرحلة 4 (إعداد التقارير والإبلاغ): تدريب جميع الموظفين على كيفية تحديد المؤشرات التحذيرية وتقديم تقارير داخلية عن الأنشطة المشبوهة إلى مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال (MLRO). ويجب على مسؤول الإبلاغ توثيق عملية اتخاذ القرار لكل تقرير، سواء تم رفعه إلى منصة goAML أو استبعاده.
• المرحلة 5 (التدقيق): يجب ألا يتم التعامل مع التدقيق السنوي المستقل كمجرد إجراء شكلي روتيني؛ بل يتعين أن يتضمن فحصاً دقيقاً لعينات من ملفات العملاء، وإعدادات الأنظمة، ومدى إلمام الموظفين ومعرفتهم لتحديد الثغرات التشغيلية.

الأخطاء الشائعة في امتثال المستشارين الماليين

يواجه العديد من المستشارين الماليين وشركات الترويج المالي في دبي صعوبات ناجمة عن ثغرات امتثال محددة قد تؤدي إلى عقوبات مشددة، أو تعليق التراخيص، أو الإضرار بالسمعة. ومن أبرز هذه الأخطاء الشائعة:

• عدم كفاية التحقق من مصدر الثروة: عدم الحصول على أدلة موثقة توضح كيفية تكوين العميل عالي المخاطر لثروته. فالاكتفاء بقبول نموذج إقرار ذاتي يُعد غير كافٍ؛ بل يجب على المستشارين طلب كشوف حسابات بنكية، أو بيانات مالية مدققة، أو وثائق قانونية تؤكد الميراث، أو مبيعات العقارات، أو أرباح الأعمال.
• سياسات مكافحة غسل الأموال العامة (النمطية): استخدام أدلة ونماذج جاهزة لمكافحة غسل الأموال لا تعكس المخاطر التشغيلية الفعلية للشركة. حيث تتوقع هيئة الأوراق المالية والسلع (SCA) أن تكون السياسات مخصصة ومصممة وفقاً لخدمات الشركة وقاعدة عملائها ونطاقها الجغرافي المحدد.
• إهمال تدريب الموظفين: عدم توفير تدريب دوري ومتخصص في مكافحة غسل الأموال للمستشارين في الخطوط الأمامية ومديري العلاقات. ويجب أن يشمل التدريب أحدث التحديثات التنظيمية، والأنماط المستجدة للجرائم المالية، وإجراءات الإبلاغ الداخلي.
• التأخر في الإبلاغ عبر منصة goAML: التقاعس عن التسجيل أو عدم الاستخدام الفعّال لمنصة goAML التابعة لوحدة المعلومات المالية في دولة الإمارات للإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة؛ حيث قد تعد الجهات الرقابية التأخر في الإبلاغ بمثابة عدم امتثال أو تواطؤ.

دور الاستشارات التنظيمية والرقابية المتخصصة

التعامل بكفاءة مع المنظومة المعقدة لـ لوائح مكافحة غسل الأموال في قطاع الخدمات المالية بدولة الإمارات يتطلب خبرة متخصصة. وبالنسبة للشركات المرخصة من هيئة الأوراق المالية والسلع (SCA)، يُعد الحفاظ على الامتثال جهداً مستمراً يستلزم المراقبة الدائمة للتحديثات التنظيمية، ومعايرة الأنظمة، وإجراء التدقيقات المستقلة.

تتسم البيئة التنظيمية في دولة الإمارات بالديناميكية، مع وجود تحديثات مستمرة للإرشادات والتعاميم وأولويات الإنفاذ. ومن هنا، فإن الاستعانة بخدمات استشارات تنظيمية متخصصة للشركات المرخصة من هيئة الأوراق المالية والسلع في الإمارات تساعد الشركات على مواكبة هذه التغييرات باستمرار، بما يضمن بقاء برامج الامتثال لديها فعالة ومتوافقة مع التوقعات الرقابية. ولا يقتصر هذا النهج الاستباقي على الحد من مخاطر العقوبات التنظيمية فحسب، بل يعزز أيضاً سمعة الشركة ومكانتها لدى العملاء والشركاء والمؤسسات المالية.

اضمن امتثالك لمتطلبات هيئة الأوراق المالية والسلع مع طارق بدارين

بصفته خبيراً في الامتثال لمكافحة غسل الأموال ومحلل امتثال أول مقيماً في دبي ويعمل ضمن إطار شركة فرحات وشركاه، يقدم طارق بدارين حلولاً استشارية مخصصة، وتقييمات للمخاطر، وأطر امتثال مصممة خصيصاً للمؤسسات المالية، ومزودي خدمات الشركات، والشركات العقارية في دولة الإمارات العربية المتحدة.

سواء كنت بحاجة إلى تصميم تقييم للمخاطر على مستوى المنشأة بأكملها، أو تدريب فريقك على شروط ترخيص هيئة الأوراق المالية والسلع، أو تحسين أنظمة مراقبة المعاملات لديك، فإن طارق بدارين يقدم التوجيه العملي والموثوق الذي تحتاجه أعمالك للازدهار في بيئة خاضعة لرقابة تنظيمية صارمة.

تواصل مع طارق بدارين اليوم لحجز استشارة وضمان استيفاء شركة الاستشارات المالية أو الترويج الخاصة بك لأعلى معايير الامتثال لمكافحة غسل الأموال الصادرة عن هيئة الأوراق المالية والسلع.

تفعيل مهام مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال وضوابط الحوكمة

لاستيفاء المتطلبات الصارمة للامتثال لمكافحة غسل الأموال الصادرة عن هيئة الأوراق المالية والسلع للمستشارين الماليين في الإمارات، يجب على الشركات إنشاء هيكل حوكمة داخلي قوي. ويقع مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال (MLRO) في صميم هذا الهيكل. ووفقاً لقواعد مكافحة غسل الأموال للمستشارين الخاضعين لرقابة هيئة الأوراق المالية والسلع في الإمارات، فإن مسؤول الإبلاغ ليس مجرد منصب شكلي، بل هو مسؤول تنفيذي يتمتع بصلاحية وصول مباشرة وغير مقيدة إلى مجلس الإدارة ووحدة المعلومات المالية (FIU) في الإمارات. ويجب أن يتمتع مسؤول الإبلاغ بالسلطة والموارد والاستقلالية اللازمة للاعتراض على القرارات التجارية التي تتعارض مع مستوى تقبل المخاطر في الشركة.

المسؤوليات الرئيسية لمسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال المتوافق مع متطلبات الهيئة

تعد المهام التشغيلية لمسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال في شركات الاستشارات المالية أو الترويج مهاماً واسعة النطاق وتتطلب إدارة يومية نشطة. وتشمل هذه المهام:

• التحقيق في الأنشطة المشبوهة: مراجعة تنبيهات المؤشرات الحمراء الداخلية التي يثيرها المستشارون، وإجراء تحقيقات متعمقة في معاملات العملاء، وتحديد ما إذا كان ينبغي تصعيد هذه النتائج إلى بوابة goAML.
• تحديث السياسات واللوائح: التحديث المستمر لأدلة العمل الداخلية للشركة الخاصة بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لتعكس التعاميم الجديدة الصادرة عن هيئة الأوراق المالية والسلع (SCA).
• التنسيق والاتصال بالجهات الرقابية: العمل كنقطة اتصال رئيسية لهيئة الأوراق المالية والسلع، ووحدة المعلومات المالية، والجهات القضائية الأخرى أثناء عمليات التدقيق أو طلبات الحصول على معلومات.
• رفع التقارير لمجلس الإدارة: إعداد وتقديم تقرير سنوي من مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال إلى مجلس الإدارة، يوضح بالتفصيل مدى فعالية ضوابط الامتثال في الشركة، ومعدلات إتمام التدريب، وأي نقاط ضعف هيكلية تم رصدها.

نموذج حوكمة خطوط الدفاع الثلاثة

لضمان دمج لوائح مكافحة غسل الأموال لخدمات الإمارات المالية في جميع مفاصل المؤسسة، يجب على الشركات المرخصة من هيئة الأوراق المالية والسلع تطبيق نموذج خطوط الدفاع الثلاثة التقليدي. ويحول هذا الإطار دون تحول الامتثال إلى مسؤولية تقع على عاتق مسؤول الإبلاغ وحده، كما يرسخ إدارة المخاطر في العمليات اليومية.

خط الدفاع	الدور المؤسسي	المسؤولية الأساسية لمكافحة غسل الأموال
خط الدفاع الأول	مستشارو الواجهة الأمامية، ومديرو علاقات العملاء، ووكلاء الترويج.	إجراء التحقق المبدئي من هوية العميل، وجمع وثائق أعرف عميلك (KYC)، واكتشاف المؤشرات الحمراء أثناء التفاعل مع العملاء، وتصعيد السلوكيات المشبوهة.
خط الدفاع الثاني	مسؤول الإبلاغ عن غسل الأموال (MLRO)، وإدارة الامتثال، ومسؤولو إدارة المخاطر.	تصميم إطار سياسات مكافحة غسل الأموال، ومراقبة الامتثال، وإجراء تحليل المعاملات، وإدارة عمليات الإبلاغ عبر نظام goAML.
خط الدفاع الثالث	إدارة التدقيق الداخلي أو مدققو مكافحة غسل الأموال الخارجيون المستقلون.	إجراء فحص واختبار موضوعي ودوري لكل من خطي الدفاع الأول والثاني للتحقق من أن الضوابط الداخلية تعمل بكفاءة ووفقاً لما صُممت لأجله.

وضع بروتوكولات تصعيد واضحة

يعد غياب مسار واضح وسري يتيح للموظفين الإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة أحد أوجه القصور التشغيلي الشائعة في امتثال المستشار المالي في دبي لمتطلبات هيئة الأوراق المالية والسلع. لذا يجب على الشركات توثيق بروتوكول تصعيد رسمي؛ فعندما يلاحظ مستشار الخط الأمامي أي تعارض أو اشتباه—مثل رفض العميل توضيح مصدر ثروته أو طلبه سداد مدفوعات غير معتادة لطرف ثالث—يتعين عليه تقديم تقرير معاملات مشبوهة داخلي (ISTR) إلى مسؤول الإبلاغ فوراً.

بمجرد استلام تقرير ISTR، يجب على مسؤول الإبلاغ تسجيل التقرير والبدء في مراجعة رسمية. وأثناء هذا التحقيق، يجب وضع ملف العميل قيد المراقبة المؤقتة، مع التطبيق الصارم لقاعدة "حظر التنبيه" (Tipping-off)؛ حيث يُحظر على أي موظف الكشف للعميل أو لأي طرف ثالث عن وجود تحقيق جارٍ. وإذا تأكد مسؤول الإبلاغ من وجود أسباب معقولة للاشتباه، فيجب عليه تقديم تقرير نشاط مشبوه (SAR) أو تقرير معاملة مشبوهة (STR) عبر نظام goAML ضمن الإطار الزمني المحدد قانوناً. أما إذا قرر مسؤول الإبلاغ عدم الرفع، فيجب توثيق الأسباب التفصيلية لهذا القرار وأرشفتها لتكون جاهزة للتفتيش الرقابي.

الأسئلة الشائعة

ما هي المتطلبات الأساسية للامتثال لمكافحة غسل الأموال الصادرة عن هيئة الأوراق المالية والسلع للمستشارين الماليين في الإمارات؟

يجب على المستشارين الماليين المرخصين من هيئة الأوراق المالية والسلع تعيين مسؤول مؤهل للإبلاغ عن غسل الأموال (MLRO)، وإجراء تقييمات دورية للمخاطر على مستوى المنشأة بأكملها (EWRA)، وتطبيق إجراءات قوية للعناية الواجبة بالعملاء (CDD) والعناية الواجبة المعززة (EDD)، وإجراء فحص فوري ومباشر لقوائم العقوبات، والإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة عبر بوابة goAML التابعة لوحدة المعلومات المالية في الإمارات.

هل يتعين على الشركات الترويجية المرخصة من هيئة الأوراق المالية والسلع الالتزام بقواعد مكافحة غسل الأموال؟

نعم. بموجب شروط ترخيص هيئة الأوراق المالية والسلع للشركات الترويجية، يجب على هذه الكيانات تطبيق إجراءات "اعرف عميلك" المبدئية، والتحقق من مشروعية المنتجات التي تروج لها، والاحتفاظ بسجلات تفصيلية لجميع العملاء الذين يتم تقديمهم، وذلك للحد من مخاطر غسل الأموال عند نقطة الدخول إلى النظام المالي.

كم مرة يتعين على الشركات المرخصة من هيئة الأوراق المالية والسلع (SCA) إجراء تدقيق مستقل لمكافحة غسل الأموال؟

يجب على المستشارين الماليين وشركات الترويج المرخصة من هيئة الأوراق المالية والسلع (SCA) إجراء تدقيق مستقل لمكافحة غسل الأموال سنوياً لتقييم فعالية الضوابط الداخلية والسياسات وأنظمة الامتثال لديهم.

ما هي عقوبة عدم الامتثال لأنظمة مكافحة غسل الأموال الصادرة عن هيئة الأوراق المالية والسلع في دولة الإمارات؟

يمكن أن يؤدي عدم الامتثال إلى عقوبات إدارية ومالية صارمة، تشمل غرامات باهظة، وتجميد ترخيص الشركة، والإشهار العام، واحتمال الملاحقة الجنائية في المخالفات الجسيمة بموجب قوانين مكافحة غسل الأموال في دولة الإمارات.