إدراج الكويت في القائمة الرمادية لمجموعة العمل المالي (FATF) عام 2026: جرس إنذار للامتثال والعناية الواجبة في دولة الإمارات
اعتباراً من 13 فبراير 2026، قامت مجموعة العمل المالي (FATF) رسمياً بإدراج الكويت ضمن قائمة «الدول الخاضعة لمراقبة مشددة»، والمعروفة باسم القائمة الرمادية. يمثل هذا التطور تحولاً بارزاً في المشهد المالي لدول مجلس التعاون الخليجي، لا سيما وأن دولة الإمارات - بعد خروجها من القائمة ذاتها في عام 2024 - باتت تقود المنطقة في مكافحة الجرائم المالية.
بالنسبة للشركات والمهنيين الماليين في tareqbadarin.com، فإن هذا يتجاوز كونه مجرد عقبة تنظيمية تواجه دولة مجاورة؛ بل هو دافع لإعادة ضبط شاملة لبروتوكولات العناية الواجبة (DD) و الامتثال داخل دولة الإمارات العربية المتحدة.
1. لماذا أُدرجت الكويت في القائمة الرمادية عام 2026؟
على الرغم من تمتع الكويت باقتصاد ذي دخل مرتفع وقوانين تشريعية قوية نسبياً، إلا أن الاجتماع العام لمجموعة العمل المالي (FATF) لعام 2026 سلّط الضوء على «أوجه قصور استراتيجية» في قدرة الدولة على تحقيق نتائج ملموسة وفعالة. وتشمل القضايا الجوهرية ما يلي:
- قصور الفعالية: وجود فجوة بين تطبيق القوانين نظرياً ومقاضاة قضايا غسل الأموال (ML) وتمويل الإرهاب (TF) المعقدة فعلياً.
- ثغرات المستفيد الحقيقي: عدم دقة البيانات في السجل الوطني المعني بتحديد من يملك ويدير الكيانات القانونية فعلياً.
- ضعف الرقابة والإشراف: عدم كفاية الرقابة على القطاعات غير المالية «عالية المخاطر»، بما في ذلك العقارات و تجار المعادن الثمينة والأحجار الكريمة (DPMS).
- التأخر في تجميد الأصول: صعوبات في تنفيذ العقوبات المالية المستهدفة (TFS) المرتبطة بتمويل انتشار التسلح دون أي تأخير.
2. الأثر الممتد على دولة الإمارات: تعزيز العناية الواجبة المشددة
تُعد دولة الإمارات شريكاً تجارياً رئيسياً للكويت ومركزاً أساسياً لتدفقات رؤوس الأموال عبر الحدود. ومع خضوع الكويت الآن لـ «المراقبة المشددة»، يتعين على المؤسسات المالية (FIs) و أعمال ومهن غير مالية محددة (DNFBPs) في دولة الإمارات تحديث مستوى تقبلها للمخاطر على الفور.
الآثار الفورية على الامتثال في دولة الإمارات:
- العناية الواجبة المعززة (EDD): لم يعد بإمكان الشركات في دولة الإمارات تطبيق تدابير «العناية الواجبة المبسطة» على الكيانات المرتبطة بالكويت. فبموجب المرسوم بقانون اتحادي رقم (10) لسنة 2025 في شأن مواجهة جرائم غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب بدولة الإمارات، فإن أي ارتباط بولاية قضائية مدرجة في القائمة الرمادية يستوجب تطبيق تدابير العناية الواجبة المشددة (EDD) بشكل إلزامي.
- التدقيق في مصدر الثروة (SOW): يتوجب على مسؤولي الامتثال في دولة الإمارات إجراء فحص أعمق وأشمل لمصدر الثروة ومصدر الأموال للأفراد الكويتيين من ذوي الملاءة المالية العالية جداً (UHNWIs) والمكاتب العائلية.
- مراقبة المعاملات: يُعاد ضبط الأنظمة المدعومة بالذكاء الاصطناعي في بنوك الإمارات لرصد الأنماط "غير المعتادة" المرتبطة بحسابات المراسلة الكويتية، لا سيما تلك التي تتضمن مدفوعات لأطراف ثالثة أو هياكل شركات وهمية معقدة.
3. خطوات عملية للأعمال والمهن غير المالية المحددة (DNFBPs) في دولة الإمارات (العقارات، المحامون، المحاسبون)
إذا كانت أعمالك تعمل في دولة الإمارات ولديك عملاء أو موردون كويتيون، فإن الإجراءات التالية أصبحت إلزامية لتجنب الغرامات التنظيمية الصادرة عن وزارة الاقتصاد أو مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي:
- تحديث تقييم مخاطر الأعمال (BRA): إعادة تصنيف "الكويت" رسمياً من دولة منخفضة/متوسطة المخاطر إلى دولة عالية المخاطر في منهجيتك الداخلية.
- مراجعة قاعدة العملاء: إجراء "مراجعة شاملة للملفات" لجميع العملاء الكويتيين الحاليين. والتأكد من أن المستفيد الحقيقي (UBO) قد تم التحقق من بياناته بالاستناد إلى مصادر مستقلة، وليس فقط إقرارات العملاء.
- لا للتخلص من المخاطر (De-Risking)، بل تطبيق النهج القائم على المخاطر: إن مجموعة العمل المالي (FATF) لا تطلب من الشركات الإماراتية وقف المعاملات التجارية مع الكويت. ولكنها تتطلب أن تكون الضوابط الرقابية متناسبة مع حجم المخاطر. كما لا يُنصح بقطع جميع المعاملات التجارية مع الكويت (de-risking)؛ وبدلاً من ذلك، يجب تطبيق نهج قوي قائم على المخاطر (RBA).
- الإبلاغ عبر نظام GoAML: زيادة وتيرة مراجعة أي "تقارير عن أنشطة مشبوهة" (SARs) أو "تقارير عن معاملات مشبوهة" (STRs) تنطوي على حركات مالية عبر الحدود بين البلدين.
4. دولة الإمارات بصفتها "ملاذاً آمناً"
ومن المثير للاهتمام أن إدراج الكويت في القائمة الرمادية يعزز مكانة دولة الإمارات كأبرز مركز مالي خاضع للرقابة في الشرق الأوسط. وبما أن دولة الإمارات تتولى حالياً رئاسة مجموعة العمل المالي لمنطقة الشرق الأوسط وشمال أفريقيا (MENAFATF)، فإنها تقدم بفاعلية خارطة الطريق لخروج الكويت من هذه القائمة.
وبالنسبة للمستثمرين، فإن هذا يعني أن دولة الإمارات توفر "معياراً ذهبياً" للحماية. فمن خلال الحفاظ على سجل ناصع لدى مجموعة العمل المالي (FATF)، تضمن دولة الإمارات بقاء رؤوس الأموال المودعة داخل حدودها مدرجة في "القائمة البيضاء" ومتمتعة بالسيولة على الساحة العالمية.
تحذير تنظيمي: بموجب قانون مواجهة غسل الأموال لعام 2025 في دولة الإمارات، فإن عدم تطبيق تدابير العناية الواجبة المعززة تجاه ولاية قضائية مدرجة في القائمة الرمادية قد يؤدي إلى فرض غرامات على الشركات تصل إلى 100 مليون درهم إماراتي واحتمالية توجيه تهم جنائية إلى مسؤولي الامتثال.