What are the latest AML requirements for DNFBPs in the UAE for 2026?

Under UAE Federal Decree-Law No. 20 of 2018 and recent amendments, DNFBPs must appoint a qualified Compliance Officer, implement a Risk-Based Approach (RBA), and maintain active registration on the GoAML and AEOI portals.

How can I prepare for a Ministry of Economy (MoE) AML inspection?

Preparation requires a full audit of your AML/CFT Procedure Manual, evidence of staff training, a comprehensive Business Risk Assessment (BRA), and clear KYC files. A gap analysis is recommended before the official inspection.

What is the deadline for filing the Annual AML Return in the UAE?

Deadlines vary by regulator, but most DNFBPs must submit annual risk assessments via the GoAML portal. Failure to comply can result in administrative fines ranging from AED 50,000 to AED 1,000,000.

Why was my GoAML registration rejected, and how do I fix it?

Rejections are often due to mismatched trade license details, incorrect authorization letters, or missing documentation for the Compliance Officer. Professional support can resolve 'Incomplete' status errors quickly.

What are the key indicators of money laundering in the UAE real estate sector?

Common indicators include large cash payments, third-party cheques with no clear relationship, transactions involving PEPs, and complex corporate structures masking ultimate beneficial ownership (UBO).

How do I conduct a proper Sanctions Screening in the UAE?

Businesses must screen clients against the UAE Local Terrorist List and the UN Security Council Consolidated List at onboarding and through continuous monitoring.

What is the difference between STR and SAR in GoAML?

A Suspicious Transaction Report (STR) is for specific suspicious transactions, while a Suspicious Activity Report (SAR) is for suspicious client behavior, even if no transaction has occurred.

Does my small business really need an AML Compliance Officer?

Yes, UAE law requires all DNFBPs, regardless of size, to designate a Compliance Officer with the authority to monitor and report suspicious activities to the FIU.

What are the penalties for non-compliance with UAE AML laws?

Penalties include heavy administrative fines, trade license suspension, and potential imprisonment for serious criminal violations of AML laws.

How do I update my AML Procedure Manual for Law No. 10 of 2025?

Updates should include new sections on Generative AI risks, stricter UBO verification processes, and internal controls for virtual asset transactions as per the latest UAE legislation.

منصة goAML في دولة الإمارات: بوابتك الإلزامية للإبلاغ عن الجرائم المالية – خبير الامتثال لمكافحة غسل الأموال في دبي

نظام goAML في دولة الإمارات: بوابتكم الإلزامية للإبلاغ عن الجرائم المالية

إذا كانت شركتك تعمل كمؤسسة مالية (FI) أو كإحدى الأعمال والمهن غير المالية المحددة (DNFBP) في دولة الإمارات العربية المتحدة، فإن مصطلح goAML ليس مجرد متطلب تقني—بل هو التزام قانوني بالغ الأهمية.

ومع تعزيز دولة الإمارات العربية المتحدة بشكل حاسم لمنظومتها الخاصة بمواجهة غسل الأموال (AML) ومكافحة تمويل الإرهاب (CFT) لتلبية المعايير الدولية (بما في ذلك الخروج من «القائمة الرمادية» لمجموعة العمل المالي (FATF) في عام 2024 وتولي رئاسة مجموعة العمل المالي لمنطقة الشرق الأوسط وشمال أفريقيا (MENAFATF) في عام 2026)، أصبحت منصة goAML الركيزة الأساسية لكافة المعلومات الاستخباراتية والإبلاغ.

وبالنسبة للمهنيين المتابعين لمدونة طارق، فإن فهم منصة goAML يُعد أمراً حيوياً للحفاظ على الامتثال التشغيلي وتفادي الغرامات الاتحادية الباهظة.

1. ما هي منصة goAML؟

تُعد goAML منظومة معلومات متكاملة ومؤتمتة بالكامل طورها مكتب الأمم المتحدة المعني بالمخدرات والجريمة (UNODC) خصيصاً لوحدات المعلومات المالية (FIUs).

وتُستخدم المنصة عالمياً، ولكن تم إعدادها وتهيئتها في دولة الإمارات لتكون المنصة الموحدة والآمنة لجميع الجهات الملزمة لتقديم تقارير المعلومات المالية الإلزامية مباشرةً إلى وحدة المعلومات المالية في دولة الإمارات (FIU).

دور منصة goAML في المنظومة الإماراتية:

الجهة المستلمة: تصل جميع البيانات مباشرة إلى وحدة المعلومات المالية بدولة الإمارات، والتي تستخدم تحليلات الذكاء الاصطناعي المتقدمة لمعالجة المعلومات الاستخباراتية.
مركز المعلومات والاستخبارات: تستخدم منصة goAML «التحليل الذكي» لفرز البيانات المُبلّغ عنها وربطها وتحديد أولوياتها، مما يسهم في تحديد «مسارات الأموال» المعقدة عبر الحدود.
حلقة الوصل مع جهات إنفاذ القانون: عندما تقوم وحدة المعلومات المالية بتحليل بيانات goAML وترصد مخاطر حقيقية، فإنها تُخطر النيابات الاتحادية وجهات إنفاذ القانون مباشرة لاتخاذ الإجراءات اللازمة.

2. من يتعين عليه استخدام منصة goAML؟

إن منصة goAML لا اختيارية لأي جهة خاضعة لقوانين مواجهة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب في دولة الإمارات. وتشمل ما يلي:

نوع القطاع	أمثلة على الجهات الملزمة
المؤسسات المالية (FIs)	جميع البنوك، وشركات الصرافة، وشركات التمويل، ومزودي خدمات التأمين.
أعمال ومهن غير مالية محددة (DNFBPs)	الوكلاء والوسطاء العقاريون، والمحامون، والمحاسبون، وتجار المعادن الثمينة والأحجار الكريمة (DPMS).
جهات الأصول الافتراضية	جميع مزودي خدمات الأصول الافتراضية (VASPs).
المنظمات غير الهادفة للربح	الجمعيات والمؤسسات الخيرية المتخصصة.

3. الركائز الثلاث للإبلاغ عبر منصة goAML

بمجرد التسجيل، يتمثل الواجب الأساسي للمنشأة على منصة goAML في تقديم التقارير الاستخباراتية. ومع وجود العديد من أنواع التقارير، فإن هذه التقارير الثلاثة هي الأكثر أهمية:

أ. تقرير المعاملات المشبوهة (STR)

التقرير الأكثر شيوعاً. ويتم تقديمه بعد أن ترصد أنظمة مراقبة الامتثال الداخلية لديك معاملة ذات خصائص غير معتادة (مثل: عدم تطابق مصدر الأموال، أو حجم معاملات غير متوقع، أو استخدام شركات وهمية معقدة).

ب. تقرير الأنشطة المشبوهة (SAR)

يتم تقديم هذا التقرير عندما لا تكون المعاملة قد تمت بالكامل، ولكن النشاط يبدو مشبوهاً. وتشمل الأمثلة رفض العميل تقديم تفاصيل المستفيد الحقيقي (UBO) أو إلغاء العميل المفاجئ لعملية شراء عقار نقدية بمبلغ كبير بعد طلب إثبات الهوية.

ج. تقرير تجميد الأموال (FFR)

يتم تقديم هذا التقرير فوراً إذا تطابقت بيانات عميل (حالي أو جديد) عبر برنامج الامتثال الخاص بك مع قائمة عقوبات مالية مستهدفة (مثل القائمة المحلية للإرهاب في دولة الإمارات أو قائمة عقوبات مجلس الأمن التابع للأمم المتحدة). في دولة الإمارات، يجب عليك تجميد الأموال وتقديم تقرير تجميد الأموال على goAML دون تأخير.

4. إجراءات فورية للشركات

للحفاظ على الامتثال وتجنب العقوبات الاتحادية الصارمة، يجب على كل رئيس تنفيذي أو مالك للأعمال والمهن غير المالية المحددة (DNFBP):

التسجيل في منصة goAML: تتم هذه العملية على خطوتين تتطلبان أولاً التسجيل للحصول على رمز المرور الذاتي “SACN” (Self-Access Control Number) ثم استكمال التسجيل الرسمي للمنشأة “goAML Org”.
تعيين مسؤول امتثال: هذا الشخص يجب أن يُسجل بصفة مسؤول النظام “Admin” على goAML، ويكون مسؤولاً عن إدارة تقديم كافة التقارير والتواصل مع وحدة المعلومات المالية (FIU).
استخدام الفحص "الذكي": تتطلع دولة الإمارات إلى أن يكون الإبلاغ عبر goAML استباقياً. ويجب على الشركات استخدام برامج لفحص قاعدة بيانات عملائها تلقائياً ومقارنتها بقوائم العقوبات العالمية والمحلية في دولة الإمارات.

تحذير تنظيمي: اعتباراً من عام 2026، فإن تخلف أي من الأعمال والمهن غير المالية المحددة (DNFBP) أو المؤسسات المالية (FI) عن التسجيل في بوابة goAML يُعد مبرراً لفرض غرامة اتحادية فورية تبدأ من 50,000 درهم إماراتي مع إمكانية تعليق الرخصة التجارية.